Prevención del Blanqueo de Capitales

Se conoce cómo blanqueo de capitales al hecho de lavar el dinero adquirido de forma ilegal en paraísos fiscales encubriéndolo en otra acción legal. La finalidad de dicho blanqueo es ocultar este capital adquirido de actividades delictivas haciendo ver que procede de fuentes legales.

La prevención de blanqueo de capitales:

Adquirirás conocimientos de los aspectos generales en prevención del blanqueo de dinero:

 

  • Colocación: Esta primera fase se trata de ingresar el capital en el banco en pocas cantidades de manera que no se levanten sospechas del origen ilegal de este.
  • Transformación: En esta fase se trata de convertir el capital ilegal en legal. La finalidad de esta fase es borrar todo rastro del origen del capital mediante una serie de operaciones bancarias.
  • Integración: Cómo bien dice el nombre en esta fase se integran los activos en el circuito económico, de manera que, todo uso de ese capital ya se podrá disfrutar acreditando cómo legítima propiedad.

Bases legales de aplicación:

  • Legislación internacional
    • La Declaración de Basilea del 12 de diciembre de 1988
    • Las Cuarenta Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) del 1990.
    • La Directiva del Consejo de la Comunidad Europea (91/308/CEE) del 10 de junio de 1991.
    • La Directiva 2001/97/CE del Parlamento Europeo y del Consejo del 4 de diciembre de 2001.
  • Legislación nacional: Se rige por la ley 10/2010 del 28 de abril de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo, con el reglamento RD 30/2014 del 5 de mayo de 2014.
  • Sujetos obligados: Persona física o moral que está obligada cumplimiento de obligaciones preventivas para impedir y detectar el blanqueo de dinero.
  • Movimientos obligados a control
    • Salida o entrada en el territorio nacional de moneda metálica.
    • Movimientos por territorio nacional de medios de pago.
  • Tipos de sanciones (ejemplos):
    • Infracciones leves: Aquellos incumplimientos que no constituyen una infracción grave o muy grave.
    • Infracciones graves: No examinar operaciones sospechosas.
    • Infracciones muy graves: No declarar el origen, tenencia y destino de fondos ilegales.

¿Qué es la Ley del Blanqueo de Capitales?

La política de prevención de blanqueo de capitales surge en el año 1980 con la finalidad de hacer frente a diferentes métodos de blanqueo de capitales.

La Ley del Blanqueo de Capitales 10/2010 del 28 de abril recoge que el tipo de empresas, que vamos a mencionar a continuación, hagan la función de inspeccionar y controlar las entradas y salidas de capital de sus clientes. Las empresas que están sujetas a esta ley son las siguientes: entidades de crédito, entidades aseguradoras, empresas de servicio de inversión, las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva y las sociedades de inversión cuya gestión no esté encomendada a una sociedad gestora, entidades gestoras de fondos de pensiones, las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo cuya gestión no esté encomendada a una sociedad gestora.

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Con el curso de Prevención de Blanqueo de Capitales:

  • Te preparamos atendiendo las obligaciones estipuladas en la ley 10/2010 y el real decreto 30/2014.
  • Estudiaremos los siguientes puntos: bases legales de aplicación, obligaciones de los sujetos obligados, cómo prevenirnos para no incurrir en ninguna infracción y las sanciones correspondientes.
  • La operativa en prevención para diferenciar entre un posible delito fiscal en tu empresa.

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