Fiscalidad Básica. IRPF, IVA, IS

Curso ONLINE para trabajadores y empresas

Curso de Fiscalidad: Aprende el Sistema Tributario Español y Asesoramiento Fiscal Práctico

Descubre el funcionamiento del Sistema Tributario Español en el impuesto de sociedades, IVA, IRPF, impuesto de sucesiones y donaciones, Transmisiones Patrimoniales y Tributos locales. Aprende los conceptos básicos necesarios para el ejercicio profesional y personal en el área fiscal.

Desarrolla habilidades prácticas en el asesoramiento fiscal y resuelve situaciones cotidianas con nuestro curso informativo. Domina los aspectos clave y toma decisiones informadas en materia tributaria.

Explora un mundo fascinante y adquiere conocimientos en fiscalidad para destacar profesionalmente y tomar decisiones financieras inteligentes en tu vida personal.

30 horas
10 lecciones
ONLINE

¿QUÉ VOY A APRENDER?

En este curso aprenderás de forma clara y sencilla cómo funciona el Sistema Tributario Español en aspectos clave como el impuesto de sociedades, IVA, IRPF, impuesto de sucesiones y donaciones, Transmisiones Patrimoniales y Tributos locales. Adquirirás los conocimientos básicos necesarios tanto para tu desarrollo profesional como para gestionar tus asuntos personales en el ámbito fiscal. Podrás desempeñar tareas informativas y resolver situaciones cotidianas de manera práctica en el campo del asesoramiento fiscal. Te proporcionaremos las herramientas necesarias para entender y aplicar conceptos fundamentales, lo cual te permitirá brindar un asesoramiento eficaz a tus clientes o tomar decisiones informadas en tu vida diaria. ¡Explora el fascinante mundo de la fiscalidad y adquiere las habilidades que te ayudarán a destacar en el ámbito profesional y tomar decisiones financieras inteligentes en tu vida personal!

¿A QUIÉN VA DIRIGIDO?

  • Para directivos que necesiten optimizar la gestión empresarial: Descubre cómo la fiscalidad puede maximizar tu eficiencia y potenciar el crecimiento de tu empresa.
  • Para jefes de contabilidad que deban aprender mejores prácticas fiscales: Aprende las estrategias fiscales más efectivas para una contabilidad eficiente y precisa.
  • Para administrativos que deseen dominar los aspectos clave de la fiscalidad: Adquiere conocimientos fundamentales sobre fiscalidad para llevar a cabo tu trabajo administrativo de manera efectiva.
  • Para personas que ayuden en tareas administrativas a asesores fiscales: Amplía tus conocimientos fiscales y brinda un apoyo valioso a los asesores en sus labores administrativas.

TEMARIO

1 – Introducción al sistema tributario español

  • El Sistema Tributario Español
  • Fuentes del Derecho Tributario
  • Elementos de la relación jurídico tributaria
  • Financiación de los entes públicos
  • Sistema fiscal español
  • Derechos y garantías de los contribuyentes
  • Eficacia de las normas tributarias
  • Principios impositivos

2 – Impuesto sobre la Renta de Personas Físicas (IRPF) I

  • Naturaleza, objeto y ámbito de aplicación
  • Elementos básicos de impuesto
    • Hecho imponible
    • Sujeto pasivo
    • Determinación de la cuota tributaria
  • Rendimientos del trabajo personal
    • Rendimiento íntegro
    • Rendimiento neto
  • Rendimientos de capital
  • Rendimientos de capital inmobiliario
  • Rendimientos del capital mobiliario
  • Rendimientos de actividades económicas
    • Regímenes de determinación de rendimientos de actividades económicas
    • Régimen de estimación directa normal
    • Régimen de estimación directa simplificada
    • Régimen de estimación objetiva
    • Obligaciones formales
  • Ganancias y pérdidas patrimoniales
    • Supuestos donde no existe alteración patrimonial
    • Exención por reinversión en vivienda habitual

3 – Impuesto sobre la Renta de Personas Físicas (IRPF) II

  • Base imponible
  • Base imponible general
  • Base imponible del ahorro
  • Base liquidable
    • Base liquidable general
    • Base liquidable del ahorro
  • Cuota íntegra
    • Cuota íntegra general
    • Cuota íntegra del ahorro
  • Cuota líquida
    • Deducciones de la cuota líquida
    • Pérdida del derecho a deducir
    • Cuota resultante de la autoliquidación
  • Cuota diferencial
    • Retenciones e ingresos a cuenta
    • Deducciones
  • Gestión del impuesto
    • Personas obligadas a declarar
    • Declaración conjunta o individual
    • Autoliquidación
    • Otras obligaciones formales
    • Asignación tributaria a fines religiosos y otros

4 – Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) I

  • Naturaleza y ámbito de aplicación
    • Naturaleza y objeto
    • Ámbito de aplicación
  • Operaciones interiores: entregas de bienes y prestaciones de servicios
    • Hecho imponible
    • Devengo del impuesto
    • Hecho imponible: aspecto espacial
    • Supuestos de no sujeción
    • Exenciones
    • La base imponible
    • Modificación de la base imponible
    • Determinación de la base imponible
  • Adquisiciones intracomunitarias
    • Aspecto material
    • Aspectos espacial y temporal
    • Exenciones
  • Importaciones de bienes
    • Hecho imponible
    • Exenciones
    • Sujeto pasivo en las importaciones
    • Base imponible en las importaciones

5 – Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) II

  • Tipos de gravamen
    • Tipo general
    • Tipo reducido
    • Tipo superreducido
  • La cuota
  • Deducciones
    • Requisitos para practicar la deducción
    • Cuotas deducibles
    • Limitaciones del derecho a deducir
    • Deducción por bienes de inversión
    • Exclusiones y restricciones del derecho a deducir
    • Requisitos formales de la deducción
    • Requisitos temporales
    • Ejercicio del derecho a deducción
    • Devoluciones
  • Regla de prorrata
    • Prorrata general
    • Prorrata Especial
  • Régimen de deducciones en sectores diferenciados
  • Deducciones anteriores al comienzo de las actividades
  • Regularización de deducciones por bienes de inversión
  • Obligaciones formales
  • Facturación
  • Documentos contables
  • Liquidación del impuesto
    • Declaraciones periódicas
    • Declaración-liquidación especial de carácter no periódico
    • Declaraciones informativas
    • Liquidación provisional de oficio
    • Infracciones y sanciones
  • Regímenes especiales
    • Régimen simplificado
    • Régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca
    • Régimen especial de los bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección
    • Régimen especial de las agencias de viaje
    • Régimen especial del recargo de equivalencia
    • Régimen especial del oro de inversión
    • Régimen especial de los Servicios de Telecomunicaciones, de radiodifusión o de TV y de los servicios prestados por vía electrónica
    • Régimen especial del grupo de entidades
    • Régimen especial del criterio de caja

6 – Impuesto de Sociedades (IS) I

  • Hecho imponible y sujeto pasivo
  • Cálculo de impuesto de sociedades
    • Determinación de la base imponible: Consideraciones generales
    • Reducciones a la base imponible: reserva de capitalización

7 – Impuesto de Sociedades (IS) II

  • Retenciones y pagos a cuenta
  • El índice de entidades
  • Declaraciones

8 – Transmisiones Patrimoniales

  • Impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados
  • Impuesto sobre transmisiones patrimoniales onerosas
  • Impuesto sobre operaciones societarias
  • Impuesto sobre actos jurídicos documentados
  • Disposiciones comunes

9 – Impuesto de sucesiones y donaciones

  • Disposiciones generales
  • Obligaciones formales
  • Gestión del impuesto
  • Herencias, legados y demás títulos sucesorios
  • Donaciones y negocios jurídicos gratuitos e ínter vivos

Seguros de vida

10 – Tributos Locales

  • Impuesto sobre bienes inmuebles
  • Impuesto sobre actividades económicas
  • Impuesto sobre vehículos de tracción mecánica
  • Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras
  • El impuesto sobre el incremento de valor de los terrenos de naturaleza urbana
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